Расчет страховой премии КАСКО 8-926-187-79-27 auto-insure.ru.
АВТО страхование +




Нужно ли платить налог с выплаты по осаго


Нужно ли платить налог со страховой выплаты по ОСАГО в 2019 году?

Налогом с дохода физических лиц называется НДФЛ. Именно он платится при продаже машины, а также с любого дохода, за исключением исключений, полученных гражданином.

Но надо ли платить такой налог с денег, которые получены в результате выплаты по ОСАГО за ДТП?

Это зависит от того, из чего состоит эта сумма.

Выплата по ОСАГО как объект налогообложения.

Итак, нам нужно понять, является ли в 2019 году объектом налогообложения страховая выплата.

Но дело в том, что она состоит из разных целевых выплат:

-непосредственно основная сумма возмещения материального ущерба,

-выплата по ОСАГО за утерю товарной стоимости (УТС),

-сумма ущерба за моральный вред,

-выплата в виде неустойки (за просрочку основной выплаты),

-штраф за неисполнение досудебной претензии по возмещению.

Основная выплата за причинённый ущерб налогом не облагается. Это предписывает статья 213 Налогового кодекса РФ:

1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде выплат, за исключением выплат, полученных: по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Таким образом, выплата по ОСАГО не подлежит обложению НДФЛ. И это логично, ведь суть выплаты – компенсация ущерба. А если автовладлец ещё и налог заплатит, то на возмещение ущерба ему не хватит, что делало бы суть страхования вовсе не страхованием.

Если выплата по ОСАГО получена в результате суда, то только в этом случае придётся заплатить налог. Но не со всей суммы, разумеется.

С каких выплат нужно платить налог?

Налог на неустойку

Если в результате судебного иска к страховщику Вам последнему присудили выплатить неустойку, то с этой суммы Вам нужно будет заплатить налоги.

Дело в том, что неустойка уже не относится к числу не облагаемых НДФЛ статей доходов, потому что она вообще не является страховой выплатой. Формально – это оплата в денежном выражении проигравшей стороной просрочки за выплату и регулируется она уже Гражданским кодексом.

Налог на штраф и моральный вред

Здесь всё аналогично неустойке. Оба этих пункта также регулируются ГК. Более того, если неустойка предусмотрена Федеральным законом "Об ОСАГО", то есть регулируется законом о страховании, то штраф и моральный вред вообще не могут относиться к выплатам от страховой формально. Это именно выплаты в гражданском порядке.

Сколько и когда нужно будет заплатить?

Ставка на подоходный налог на 2019 год составляет 13% от суммы дохода. Он платится на следующий год после того, в котором была произведена выплата и только по указанным выше пунктам доходов (грубо говоря, за всё, кроме возмещения основного ущерба и утерю товарной стоимости).

Также платить не нужно будет за те выплаты, которые были произведены в рамках Ваших же расходов – за почтовые отправления, услуги юриста и любые другие, которые Вы сможете доказать чеками, квитанциями или иными подтверждающими документами.

Налог на страховые выплаты ОСАГО и КАСКО: нужно ли платить?

Москва

Московская область

Санкт-Петербург

Ленинградская область

Алтайский край

Амурская область

Архангельская область

Астраханская область

Белгородская область

Брянская область

Владимирская область

Волгоградская область

Вологодская область

Воронежская область

Еврейская автономная область

Забайкальский край

Ивановская область

Иркутская область

Калининградская область

Калужская область

Камчатский край

Кемеровская область

Кировская область

Костромская область

Краснодарский край

Красноярский край

Курганская область

Курская область

Липецкая область

Магаданская область

Мурманская область

Ненецкий автономный округ

Нижегородская область

Новгородская область

Новосибирская область

Омская область

Оренбургская область

Орловская область

Пензенская область

Пермский край

Приморский край

Псковская область

Республика Адыгея

Республика Алтай

Республика Башкортостан

Республика Бурятия

Республика Дагестан

Республика Ингушетия

Республика Кабардино-Балкария

Республика Калмыкия

Республика Карачаево-Черкессия

Республика Карелия

Республика Коми

Республика Марий Эл

Республика Мордовия

Республика Саха (Якутия)

Республика Северная Осетия (Алания)

Республика Татарстан

Республика Тыва (Тува)

Республика Удмуртия

Республика Хакасия

Республика Чечня

Республика Чувашия

Ростовская область

Рязанская область

Самарская область

Саратовская область

Сахалинская область

Свердловская область

Смоленская область

Ставропольский край

Тамбовская область

Тверская область

Томская область

Тульская область

Тюменская область

Ульяновская область

Хабаровский край

Ханты-Мансийский автономный округ

Челябинская область

Чукотский автономный округ

Ямало-Ненецкий автономный округ

Ярославская область

Облагаются ли налогами страховые выплаты по ОСАГО

Советы юристов:

1. Облагаются ли подоходным налогом страховые выплаты по ОСАГО, востребованные через суд?

1.1. Нет, страховые выплаты но ОСАГО НДФЛ не облагаются.

Удачи Вам!

Вам помог ответ? Да Нет

1.2. Екатерина, облагаются иные, присужденные судом суммы и считаются доходом, кроме самой суммы по ОСАГО.
Основание - Статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования
[Налоговый кодекс РФ] [Глава 23] [Статья 213]
1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных:
1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;
Иными словами: страховая сумма не подлежит налогообложению, а вот пени, неустойки, штраф 50% в пользу потребителя - эти суммы облагаются доходом.

Вам помог ответ? Да Нет

2. Облагается ли налогом страховая выплата по ОСАГО Росгосстрах?

2.1. Не облагается.

Вам помог ответ? Да Нет

3. Облагаются ли налогами страховые выплаты по ОСАГО?

3.1. ДА, облагаются.

УДАЧИ ВАМ

Вам помог ответ? Да Нет

4. После дорожно-транспортного происшествия получил тяжкие травмы, а после выздоровления обратился в страховую компанию за компенсацией утраченного заработка по договору
ОСАГО. Прошу разъяснить, облагается ли страховая выплата по ОСАГО налогом НДФЛ.
Считаю, что раз ОСАГО относится к обязательному виду страхования и компенсирует мои убытки в связи с наступлением страхового случая, то страховая выплата не должна облагаться НДФЛ. Прав ли я?

4.1. страховое возмещение не облагается налогом.

Вам помог ответ? Да Нет

4.2. Не облагается.

Статья 213 НК РФ. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования

1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных:

1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

Вам помог ответ? Да Нет

5. В 2012 году я попала в ДТП, я потерпевшая сторона, по ОСАГО мне в несколько заходов перечислили деньги на ремонт. На днях позвонили из налоговой и сказали, что при одном из перечислений страховой выплаты страховая не удержала у меня налог на доход. И теперь я должна сама подать декларацию и выплатить налог. Действительно ли страховые выплаты облагаются налогом?

5.1. Страховые выплаты по ОСАГО налогом не облагаются. Это не является доходом. Смотрите подпункт 1 пункт 1 ст.213 Налогового кодекса РФ.

Вам помог ответ? Да Нет

6. Уточните пожалуйста, облагаются ли подоходным налогом страховые выплаты по ОСАГО, востребованные через суд? Дело в том, что страховая компания прислала уведомление о том, что я получила прибыль и должна оплатить подоходный налог.

6.1. Да, кроме выплаченной суммы ущерба и компенсации морального вреда.

Вам помог ответ? Да Нет

6.2. В соответствии со ст.213:
1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных:
1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

Следовательно выплата по ОСАГО не облагается НДФЛ.

Вам помог ответ? Да Нет

Еще вопросы

Какими налогами облагается страховая выплата

Компенсация материального вреда физическому лицу не облагается налогом на доходы физических лиц - НДФЛ. 

В соответствии со ст. 41 Налогового кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме. 

При получении страховой выплаты потерпевший не получает экономическую выгоду в денежной или натуральной форме, он получает денежную сумму для возмещения убытков в связи с наступлением страхового случая.

ОСАГО

Налоговый кодекс статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования

1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных:

1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

Данные положения также относятся к компенсационным выплатам от Российского союза автостраховщиков (РСА). 

Выплата по ОСАГО не облагается НДФЛ, т.к. ОСАГО относиться к обязательному виду страхования.

КАСКО.

В соответствии со ст. 929 Гражданского кодекса по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Если страховая выплата получена по решению суда значит размер вреда подлежащего взысканию со страховой компании установлен судом, именно в том размере, в каком это необходимо для восстановления поврежденного имущества. 

При добровольной выплате страхового возмещения страховщик определяет размер убытков в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела», т.к. определить размер убытков это его обязанность.

Целью страхования автомобиля по договору КАСКО, то есть от рисков повреждения (ущерба) и хищения (угона) является возмещение его владельцу стоимости восстановительного ремонта автомобиля, в случае его повреждения, либо стоимости утраченного автомобиля, в случае его хищения или такого повреждения автомобиля, когда его восстановление технически невозможно либо экономически нецелесообразно. Цель страховой выплаты приведение имущества в первоначальное (доаварийное) состояние, а не получение дохода.

Компенсация морального вреда, штрафные санкции и неустойка.

Суммы штрафов и неустойки, получаемых физическим лицом на основании решения суда, за несоблюдение в добровольном порядке удовлетворения требований потребителя, выплачиваемых организацией, в соответствии с Законом Российской Федерации от 07.02.1992 N 2300-1 "О защите прав потребителей", в статье 217 Налогового Кодекса не поименованы, и, следовательно, такие выплаты не подлежат освобождению от обложения налогом на доходы физических лиц.

Сумма денежных средств, выплачиваемая на основании судебного решения в возмещение морального вреда, причиненного организацией физическому лицу, является компенсационной выплатой, предусмотренной пунктом 3 статьи 217 Кодекса, и на этом основании не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц.


Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 21 октября 2015 года.

7. Производимые гражданам выплаты неустойки и штрафа в связи нарушением прав потребителей не освобождаются от налогообложения. Выплачиваемая гражданину денежная компенсация морального вреда налогом не облагается.

Вступившим в законную силу решением суда со страховой организации в пользу гражданина взыскана предусмотренная Законом Российской Федерации от 07.02.1992 No 2300-1 «О защите прав потребителей» неустойка за нарушение срока выплаты страхового возмещения, штраф за отказ в добровольном удовлетворении требования потребителя о выплате страхового возмещения, а также денежная компенсация морального вреда (пункт 6 статьи 13, статья 15 и пункт 5 статьи 28 Закона).

Исполнив решение суда, страховая организация направила в налоговый орган справку по форме 2-НДФЛ, в которой указала выплаченные во исполнение судебного акта суммы в качестве дохода, полученного гражданином, налог с которого не мог быть удержан при выплате.

Полагая, что включенные в облагаемый налогом доход суммы не подлежат налогообложению, гражданин обратился в районный суд с заявлением к страховой организации о признании незаконными её действий в качестве налогового агента.

Суд первой инстанции заявленные требования удовлетворил.

Поскольку суммы неустойки и штрафа, предусмотренные Законом Российской Федерации «О защите прав потребителей», по своей правовой природе представляют собой меру ответственности страховой организации за нарушение прав потребителя, они не связаны с доходом гражданина.

Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика, плательщика сборов (пункт 7 статьи 3 НК РФ), а следовательно, при отсутствии в главе 23 Кодекса прямого указания об отнесении таких выплат к облагаемым доходам налог при их получении гражданином взиматься не должен.

Выплаты физическим лицам, призванные компенсировать в денежной форме причиненный им моральный вред, также не относятся к экономической выгоде (доходу) гражданина, что в соответствии со статьями 41, 209 НК РФ означает отсутствие объекта налогообложения.

Судебная коллегия областного суда, признав правильными выводы суда в отношении налоговых последствий выплаты денежной компенсации морального вреда, не согласилась с выводами суда первой инстанции, сделанными в отношении неустойки и штрафа.

Предусмотренные законодательством о защите прав потребителей санкции, носят исключительно штрафной характер. Их взыскание не преследует цель компенсации потерь (реального ущерба) потребителя.

Поскольку выплата сумм таких санкций приводит к образованию имущественной выгоды у потребителя, они включаются в доход гражданина на основании положений статей 41, 209 НК РФ вне зависимости от того, что получение данных сумм обусловлено нарушением прав физического лица.

(По материалам судебной практики Пермского краевого суда, Свердловского областного суда, Ставропольского краевого суда, Челябинского областного суда). 

Налог с ОСАГО

Здравствуйте, я являюсь потерпевшим по ДТП. Через суд я взыскал со страховой компании деньги. Должен ли я уплатить налог с взысканных средств (страховая выплата, неустойка и штраф)?

  • Вопрос: №1649 от: 2015-03-12.

Позвоните сейчас и получите
предварительную консультацию:

8-912-343-72-22
8 (3532) 29-61-71

Здравствуйте, по существу Вашего вопроса сообщаем следующее:

Согласно п. 1 ст. 8 НК РФ под налогом понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

В соответствии с п. 1 ст. 3 НК РФ каждое лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы.

В силу п. 5 ст. 3 НК РФ ни на кого не может быть возложена обязанность уплачивать налоги и сборы, а также иные взносы и платежи, обладающие установленными НК РФ признаками налогов или сборов, не предусмотренные НК РФ.

Таким образом, гражданин обязан уплачивать налоги, установленные НК РФ. Поэтому, чтобы определить, обязаны ли Вы уплатить налог с взысканной страховой суммы, необходимо установить, предусмотрена ли данная обязанность НК РФ.

В силу п. 1 ст. 38 НК РФ под объектом налогообложения понимается реализация товаров (работ, услуг), имущество, прибыль, доход, расход или иное обстоятельство, имеющее стоимостную, количественную или физическую характеристику, с наличием которого законодательство о налогах и сборах связывает возникновение у налогоплательщика обязанности по уплате налога.

На основании ст. 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами «Налог на доходы физических лиц», «Налог на прибыль организаций» НК РФ.

В ст. 209 гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ объектом налогообложения признается доход от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 208 НК РФ к доходам от источников в Российской Федерации относятся страховые выплаты при наступлении страхового случая, в том числе, периодические страховые выплаты (ренты, аннуитеты) и (или) выплаты, связанные с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, а также выкупные суммы, полученные от российской организации и (или) от иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения в Российской Федерации.

Следовательно, выплаты при наступлении страхового случая по общему правилу относятся к доходам и подлежат налогообложению.

Согласно пп. 1 п. 1 ст. 213 НК РФ при определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Таким образом, страховые выплаты по договору ОСАГО не подлежат налогообложению, т.к. данный договор является обязательным видом страхования.

Что касается налогообложения взысканных через суд штрафа, неустойки и морального вреда, то в настоящий момент сложилась следующая судебная практика.

21 октября 2015 года Президиум Верховного Суда Российской Федерации в «Обзоре практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 НК РФ» (далее по тексту – «Обзор практики» ВС РФ) указал свою позицию по данному вопросу.

Выплаты физическим лицам, призванные компенсировать в денежной форме причиненный им моральный вред, не относятся к экономической выгоде (доходу) гражданина, что в соответствии со статьями 41, 209 НК РФ означает отсутствие объекта налогообложения.

Однако предусмотренные законодательством о защите прав потребителей санкции, носят исключительно штрафной характер. Их взыскание не преследует цель компенсации потерь (реального ущерба) потребителя.

Поскольку выплата сумм таких санкций приводит к образованию имущественной выгоды у потребителя, они включаются в доход гражданина на основании положений статей 41, 209 НК РФ вне зависимости от того, что получение данных сумм обусловлено нарушением прав физического лица

Таким образом, Вы не обязаны платить налог с суммы страхового возмещения по договору ОСАГО. Также Вам не требуется платить налог с компенсации морального вреда. Однако сумма неустойки и штрафа облагается налогом (согласно разъяснениям «Обзора практики» ВС РФ).

Внимание! Информация, предоставленная в статье, актуальна на момент ее публикации.

Страховое возмещение налог - советы адвокатов и юристов

Советы юристов:

1. Должна ли уплатить 13% налога на пеню, которую мне выплатили по суду, за нарушение сроков выплаты страхового возмещения по договору ОСАГО.

1.1. Елена
Да, Вы должны уплатить с этой суммы налог НДФЛ 13 %

Спасибо, что посетили наш сайт.
Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Вам помог ответ? Да Нет

2. Нужно ли мне платить налог с неустойки после возмещения ущерба страховой компанией.

2.1. Да.по закону нужно будет заплатить 13 %

Вам помог ответ? Да Нет

3. Правомерны ли взыскания налога с выплат страхового возмещения страховой компании?

3.1. да, вполне законно.

Вам помог ответ? Да Нет

4. Такой вопрос, хочу покупать машину в другом городе у знакомых, по приезду в свой город хочу оформить собственником бабушку, в таком случае не придется платить налог на л\с. Если нынешний собственник впишет меня в свою страховку и по дкп я попаду в аварию, то как будет решаться вопрос о возмещении ущерба? Ну грубо говоря опять же машина в одном месте, собственник в другом, как должна выстроиться коммуникация между мной-страховой и собственником?

4.1. Собственник определяется по дкп, как только он подписан то вы собственник.

Вам помог ответ? Да Нет

5. Авто комиссары предоставляли мои интересы, выиграли дело у страховой вместо 50 тыс., отсудили 114, после от страховой пришла бумага оплатите налог. Потом уже из налоговой прислали оплатить налог 10400.. как не платить если я считаю что это не прибыль а возмещение я покрасил авто и купил детали на все деньги.. как и что написать или предоставить в налоговую чтоб не платить спасибо.

5.1. Вам нужно предоставить в налоговую справку о ДТП, заявление на выплату (если есть), решение суда о страховом возмещении и пояснительную записку.

Вам помог ответ? Да Нет

5.2. Налог может быть только с неустойки и штрафа.

Вам помог ответ? Да Нет

5.3. Вам нужно обжаловать требование ИФНС в вышестоящей инспекции. На основании НК освобождаются от налога суммы выплаченные по решению суда.

Вам помог ответ? Да Нет

6. По полису каско получаю страховое возмещение в размере полной страховой суммы за тотальный авто. Машина передается страховой компании. Время владения менее трех лет.
Вопрос: нужно ли будет платить налог с этой суммы? Нужно ли подавать декларацию о доходе и как указать там рыночную стоимость автомобиля на момент заключения договора?

6.1. Достаточно подробно этот вопрос рассмотрен, в частности, по этому адресу: Подробнее >>>

Вам помог ответ? Да Нет

7. Какие виды выплат по исполнительному судебному листу облагаются налогом. Взыскивал со страховой компании компании ущерб от ДТП.
Были выплаты: 1 - в счет страхового возмещения, 2 - штраф, 3 - компенсация морального вреда, 4 - оплата услуг оценщика, 5 - неустойка за просроченную выплату страхового возмещения, 6 - выплаты за судебные издержки.

7.1. Данные выплаты не облагаются налогом, в данном случае Вы как физическое лицо не имели доход, а только вернули деньги которые не доплатила Вам страховая компания и соответственно издержки понесенные в ходе судебного разбирательства.

Вам помог ответ? Да Нет

8. По СК Росгосстрах при рассмотрении заявления о наступлении страхового случая и выплаты страховых возмещений по договору добровольного страхования транспортного средства приняло решение об отказе страхового возмещения по страховому событию, что послужило поводом обращения в суд. По СК Росгосстрах выплатило мне денежные средства по решению суда направив при этом письмо о необходимости уплаты мною налога на доходы физических лиц. Правомерно ли это?

8.1. Они могут отправить в налоговую инспекцию данные сведения и делают это, однако при разбирательстве в налоговой это не будет являться вашим доходом, так как это возмещение ущерба.

Вам помог ответ? Да Нет

8.2. уважаемый посетитель!
Так как данная выплата носит исключительно компенсационный характер, налог Вы платить не обязаны
Всего доброго, желаю удачи.

Вам помог ответ? Да Нет

9. Необходимо ли платить налог 13% с полученной по решению суда от страховой компании суммы штрафа (за неуплату страхового возмещения, в 2016 г.)? Или эта сумма является компенсационной выплатой и не облагается налогом?
Если я должна заплатить налог с этой суммы, нужно ли было подавать декларацию до 30.04.2017 г.? Справку 2 НДФЛ от страховой я получила уже в мае, так как сменила место жительства, и не знала о необходимости платить налог с этой суммы.
Спасибо за ответ.

9.1. За взыскание ущерба вам не нужно оплачивать налог только вы платите налог за 50% штрафа в вашу пользу который присудил суд. Хорошего приятного вечера вам.

Вам помог ответ? Да Нет


10. Произошла автоавария. Страховая фирма выплатила сумму возмещения от аварии. Пришло письмо от страховой фирмы, что нужно сдать 3 НДФЛ в налоговую и заплатить налог 13 % от полученного дохода. Разве это доход?

10.1. Если выплаченная сумма соответствовала размеру причиненного Вам ущерба в результате ДТП, то доходом это не может быть. Всего доброго!

Вам помог ответ? Да Нет

10.2. Страховое возмещение не является доходом, так как направлено на возмещение убытков. Если взысканы штрафы и компенсация морального вреда, то с этой сумму нужно уплатить 13 % НДФЛ.

Вам помог ответ? Да Нет

10.3. Нет. Налогоаый орган не прав. Возмещение причиненного вам ущерба в силу закона не является вашим доходом. Даже если оно выплачено в денежном ыювыражении.

Вам помог ответ? Да Нет

10.4. Нет, конечно не нужно. Страховая выплата - это возмещегние причиненного вашему имуществу ущерба - это не является вашим доходом, а носит компенсационный характер, а потому налогом не облагается.

Вам помог ответ? Да Нет

11. Что делать, если с страхового возмещения (страховка ОСАГО) (после автоаварии-не я виновник), требуют уплатить подоходный налог?

11.1. Татьяна
Если требуют, значит необходимо оплатить налог в размере 13 % от полученного страхового возмещения

Желаю Вам удачи и всех благ!

Вам помог ответ? Да Нет

11.2. В соответствии с ч. 1 ст. 208, страховые выплаты при наступлении страхового случая относятся к налогооблагаемым доходам.

Вместе с тем, налог 13% нужно заплатить только с суммы штрафа (пени), когда они взысканы в вашу пользу судом со страховой компании.

Второй случай, - если стоимость восстановительного ремонта автомобиля меньше выплаченной страховки. Налог начисляется на разницу этих сумм.

Нужно подать декларацию 3-НДФЛ с приложением документов о стоимости ремонта (договор, квитанции об оплате, акты).

Вам помог ответ? Да Нет

12. Могу ли отказаться платить налог за возмещение страхового случая, если в письме, которое поступило с налоговой службы, указаны неправильно мои фамилия, имя и дата рождения? Получается что принесли квитанцию совсем на другого человека.

12.1. Вам необходимо уточнить данные и проверить имеются ли у вас задолженность. Ошибка налоговой службы не избавит вас от уплаты налогов.

Вам помог ответ? Да Нет

13. Скажите пожалуйста если я получу от страховой компании возмещение по ДТП, на меня придёт какой нибудь налог на этот доход?

13.1. Скажите пожалуйста если я получу от страховой компании возмещение по ДТП, на меня придёт какой нибудь налог на этот доход?
Нет не придет. Возмещение от страховой не является Вашим доходом.

Вам помог ответ? Да Нет

Консультация по Вашему вопросу

8 800 505-91-11

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

14. Интересует что делать если налоговая выставила счет на оплату налога с выплаты компенсации по страховому случаю (ДТП) если она была произведена РОСГОССТРАХ по полису обязательного страхования (ОСАГО). Я физическое лицо. Имущество мое. Подавал заявку на возмещение убытков сам лично в офис Росгосстраха.

14.1. Напишите в налоговую письмо с пояснениями по данному случаю. Т. к. за выплату страхового возмещения налог не взимается, а вот за неустойку и штраф взимается.

Вам помог ответ? Да Нет

15. Я пенсионерка. Получила выплату страхового возмещения по договору добровольного страхования жизни. Облагаются ли эти выплаты налогом. Если да, то сама я должна оплачивать или страховая фирма? Надо ли сдавать отчет в налоговую инспекцию о полученном возмещении. Татьяна Викторовна.

15.1. Я пенсионерка. Получила выплату страхового возмещения по договору добровольного страхования жизни. Облагаются ли эти выплаты налогом. Если да, то сама я должна оплачивать или страховая фирма? Надо ли сдавать отчет в налоговую инспекцию о полученном возмещении. Татьяна Викторовна.
Да,облагаются. Сдавайте декларацию и платите налог.

Вам помог ответ? Да Нет

15.2. Да, указаннные выплаты подлежат налогооблажению и вам нужно предоставить декларацию в налоговую самостоятельно, поскольку страховая компания не является вашим налоговым агентом.

Вам помог ответ? Да Нет

16. Был страховой случай. В 2015 году получила возмещение. Облагается ли налогом (НДФЛ) эта сумма?

16.1. Вопрос не относится к социальным. Переведите вопрос в ВИП, на основании законодательства Вам дадут ответы несколько юристов с большим опытом.

Вам помог ответ? Да Нет

16.2. Это зависит от вида страхования. Перечень страховых выплат, необлагаемых НДФЛ, смотрите в ст.213 НК РФ "Особенности определения налоговой базы по договорам страхования".

Вам помог ответ? Да Нет

17. С 2015 г. реализация отсутствовала (мы работаем с Казахстаном), но наше предприятие несло расходы, т.к. начислялась заработная плата, страховые взносы, услуги связи, арендная плата, услуги банка.
Нам ИФНС отказывает в возмещении НДС с коммунальных услуг, т.к. отсутствует реализация, правомерно ли это.

17.1. Да, правомерно, так как возмещение из бюджета имеете право получить только по выставленным и оплаченным счет-фактурам с выделенным НДС, то есть реализация обязательна.

Вам помог ответ? Да Нет

18. Поясните пожалуйста, облагается ли налогом возмещение ущерба в рамках страхового случая после ДТП?

18.1. Не облагается, это развод страховщиков.

Вам помог ответ? Да Нет

18.2. с суммы на ремонт - однозначно нет, с неустоек и штрафов - в законе не определено, но есть разъяснение верховного суда РФ что нужно платить. юристы с этим не согласны

Вам помог ответ? Да Нет

19. Судились с РГС после аварии. По решению суда им присвоили 47680 страхового возмещения, 22840 штрафа, 500 моральный вред, и 27408 неустойку. Пришло письмо от РГС, что мы обязаны заплатить налог 6532 от суммы 50248. являются ли действия организации правомерными? Должна ли я платить налог? На какие статьи НК РФ можно сослаться при составлении ответного письма, в свою защиту?

19.1. С суммы штрафа и неустойки Вы должны уплатить НДФЛ по ставке 13%. Срок оплаты - 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Вам помог ответ? Да Нет

20. С меня требуют уплатить налог за якобы полученный доход, которым они считают штраф взысканный со страховой кампании в мою пользу по решению суда за несвоевременную выплату возмещения по ДТП.

20.1. СОГЛАСНО ТРЕБОВАНИЙ НК РФ

Вам помог ответ? Да Нет

21. С меня требуют оплатить налог за якобы полученный доход. Доходом считают сумму штрафа, взысканного со страховой кампании в мою пользу за причиненный ущерб моей машине и несвоевременную выплату мне суммы возмещения страховой кампанией. ДТП произошло в декабре 2014 года, а выплата согласно Постановления Пленума ВС РФ п.46 от 28 июня 2012 года №17, выплата произошла в ноябре 2015.

21.1. требование налоговой не правомерно.

Вам помог ответ? Да Нет

22. Может ФНС требовать налог на доходы со страхового возмещения? В 2014 году авто попало в ДТП, в 2015 году по суду Страховая компания выплатила сумму ущерба, а вчера получи письмо из ФНС об уплате налога от суммы полученного дохода. Какой-же это доход, на сколько это правомерно.

22.1. а вы точно получили письмо с ФСН? Обычно, страховщики рассылают такие письма, возмещение ущерба доходом не является

Вам помог ответ? Да Нет

23. Получил возмещение ущерба после ДТП, со страховой фирмы (после суда). с налоговой пришло уведомление об оплате налога на полученный доход. Я не оплачивал, спустя 1,5 года в связи с просрочкой оплаты насчитали еще пеню. Правомерно ли это? сумму налога оплатил вышло 4 т.р с копейками, еще пени 1005 насчитали. Если не правомерно то хочу вернуть все деньги.

23.1. Это правомерно.

Вам помог ответ? Да Нет

24. Я ИП, торговля, совмещаю ЕНВД и УСН (доходы минус расходы) получил страховое возмещение (пожар) по договору страхования имущества. Как считать этот доход? Полностью в УСН? И как учитывать убыток от пожара?

24.1. Это не доход

Вам помог ответ? Да Нет

24.2. Это возмещение понесенного ущерба.

Вам помог ответ? Да Нет

25. Я судился со страховой компании по возмещению ущерба после ДТП. выиграл дело и теперь она хочет чтобы я заплатил ей 13% подоходный налог не за ущерб который был причинен машине. А за все судебные издержки.

25.1. подоходный налог платить не нужно

Вам помог ответ? Да Нет

25.2. с неустоек и штрафов нужно платить налог.

Вам помог ответ? Да Нет

26. После ДТП суд взыскал в мою пользу со страховой компании за несвоевременную выплату страхового возмещения (сверх суммы возмещения убытка) неустойку, штраф и судебные расходы в размере 93843,75 нужно ли мне заполнять налоговую декларацию и оплачивать налог на эту сумму?

26.1. НЕТ, не нужно. Представьте в ФНС документы о ремонте авто

УДАЧИ ВАМ

Вам помог ответ? Да Нет

27. Пришла бумага от страховой компании оплатить налог по выплате по ОСАГО, написано оплатить налог с дохода, хотя на сколько я знаю это не доход а возмещение ущерба и он не облагается налогом. Прав ли я? И куда обратиться с этим вопросом? Спасибо!

27.1. Пришла бумага от КОГО?
Оплатить налог требует налоговая, а не страховая.
Нет, не должны платить. Не облагается.
Но, если в результате ДТП машина восстановлению не подлежит (тотал), и Вы получили за это выплату, налоговая НЕ ЗНАЕТ причин, по которой автомобиль снимается с учета. Поэтому нужно сообщить налоговой, что автомобиль не продан, не получен с этого доход, а получена страховая выплата.

Вам помог ответ? Да Нет

27.2. Налоговый кодекс статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования

1. При определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных:

1) по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Обращаться можете в суд.

Вам помог ответ? Да Нет

28. Пришло уведомление с налоговой о том, что налоговым агентом не в полном объеме был удержан налог. Хочу написать письмо о пояснении почему и на основании какой статьи я должна подать декларацию. В 2014 году была авария, мне выплатили страховое возмещение по ОСАГО. ОСАГО является обязательным страхованием и с него не нужно платить ндфл. Помогите пожалуйста правильно составить письмо для налоговой.

28.1. Обратитесь к юристу в реальном времени, в своем городе. Вам помогут составить письмо.

Вам помог ответ? Да Нет

28.2. По данному вопросу обращайтесь очно к адвокату.

Вам помог ответ? Да Нет

29. Страховая компания уведомляет о необходимости уплаты налога на доход, полученный по решению суда в виде процентов (штрафа) за несвоевременную выплату страхового возмещения, перечисленного без удержания налога по исполнительному листу. Мои интересы в страховой и суде представляла юридическая компания. Компания получила тоже доход, почему я должен платить налог с общей суммы?

29.1. компания так и так будет платить налог, а вот пока не платите, Вам могут прислать требование с ИФНС, а могут не прислать, у СК нет прав уведомлять о необходимости заплатить налог

Вам помог ответ? Да Нет

30. Я судилась со страховой компанией по возмещению ущерба в результате ДТП. Суд удовлетворил сумму, которую насчитали оценщики, стоимость оценки, штраф зв отказ страховой выплатить компенсацию в добровольном порядке, моральный ущерб. Подскажите, пожалуйста, с чего из этого я должна заплатить налог? И должна ли вообще?

30.1. Никаких налогов платить Вы не должны!

Вам помог ответ? Да Нет



Смотрите также